Aandachtspunten renterisicobeheersing verzekeraars

Nieuws
17-09-2024
DNB themaonderzoek
De Nederlandsche Bank
DNB: bij alle onderzochte verzekeraars in meer of mindere mate incidenten geweest bij de beheersing van het renterisico. Dit heeft geleid tot een set aan aandachtspunten voor levens- en schadeverzekeraars. In dit nieuwsbericht leest u deze aandachtspunten.

Op sectorniveau beheersten verzekeraars het renterisico in 2022, een jaar waarin de rentestanden flink veranderden, redelijk tot goed, is de conclusie van een themaonderzoek hiernaar van DNB. Dit blijkt uit de stabiel gebleven solvabiliteitsratio's en een gestegen (economische) lange-termijn-solvabiliteitsratio van de geaggregeerde sector in deze periode. Wel zijn bij alle onderzochte verzekeraars in meer of mindere mate incidenten geweest bij de beheersing van het renterisico. Dit heeft geleid tot een set aan aandachtspunten voor levens- en schadeverzekeraars. In dit nieuwsbericht leest u deze aandachtspunten.

Levensverzekeraars

Nederlandse (levens)verzekeraars hebben langlopende verplichtingen die gewaardeerd worden op basis van rentes die hoger zijn dan de huidige markrentes. Dit komt door het gebruik van de Ultimate Forward Rate (UFR) in het Solvency II toezichtskader. Door de verschillende waarderingsgrondslagen kan op termijn een tekort ontstaan (het UFR-tekort) dat moet worden aangevuld om de technische voorziening op peil te houden.

Verzekeraars beheersen hun renterisico dus in meerdere raamwerken: Solvency II raamwerk, lange termijn zonder UFR en accountinggrondslagen. In het hedgebeleid worden keuzes gemaakt over welke rente gehedged wordt. De keuze om in één raamwerk te hedgen heeft impact op de rentegevoeligheid in de andere raamwerken.

[....]

Lees verder op: DNB

Gerelateerde vacatures

Geïnteresseerd in een carrière bij organisaties in ditzelfde vakgebied? Bekijk hieronder de gerelateerde vacatures en vind de perfecte match voor jou!
Top vacature
Deloitte
Marktconform
Medior
Amsterdam
Als Manager Workforce Transformation bij Deloitte ondersteun je financiële instellingen bij het ontwikkelen en implementeren van workforce strategieën. Je leidt projecten voor strategieontwikkeling, technologie-integratie, en vaardighedenverbetering, en speelt in op...
Top vacature
Deloitte
Marktconform
Senior
Amsterdam
Help klanten in de Publieke sector met het transformeren van hun organisatie om strategische ambities te realiseren. Bij Deloitte.
Top vacature
Triple A - Risk Finance
Marktconform
Medior, Senior
Amsterdam
Als Senior Risk Consultant start je in het Non Financial Risk team bij een van de meest inhoudelijk sterke partijen in de markt. Dit team richt zich op klantvragen op...
Top vacature
Finalyse
Marktconform
Senior
Amsterdam
We zijn op zoek naar ambitieuze en toegewijde senior advisor(s) op het gebied van kredietrisicokwantificatie: kredietmodellering (IRB), modelvalidering, economic capital, stress testing, credit pricing enz.